Tempo bei Finanzzahlen

Bei der Zürcher Kantonalbank (ZKB) hat eine spezielle Software die Konsolidierung von Bilanz, Erfolgsrechnung, Anhang und Statistiken für die Schweizerische Nationalbank (SNB) übernommen. Heute funktioniert die entsprechende Datenübertragung schnell und weitgehend automatisch.

Ausgelöst hat den Entscheid zur Einführung dieser Software die Gründung der ZKB-Tochtergesellschaft Cashgate, die mit Privatkrediten und Leasings im Markt für Kosumkredite arbeitet und Bankenstatus besitzt. Mit Cashgate stiegen die Anforderungen und der Komplexitätsgrad der Konsolidierung bei der ZKB. Zuvor wurde die Konsolidierung für die finanzielle und betriebliche Berichterstattung manuell mittels Excel-Spreadsheets abgewickelt. Implementiert ist jetzt die «Controller» genannte Software von Cognos, womit die aktuellen Anforderungen erfüllt werden. Zudem erlaubt die Software, der Finanzfachabteilung der ZKB, kleine Anpassungen ohne Rückgriff auf die IT-Abteilung vorzunehmen.

Evaluation und Ziele

Zentral für das Projekt war die Ablösung der Excel-Spread-sheets durch ein professionelles Werkzeug. Laut Alexander Huber, Projekt- und Teamleiter Konzernrechnungswesen der ZKB, sollte durch den Softwareeinsatz mehr Sicherheit in der Abwicklung erreicht werden. Zudem sollte damit ein höherer Automatisierungsgrad als bisher erreicht werden, und dadurch eine schnellere Überprüfung und Konsolidierung der Finanzzahlen von den Aussenstellen der Kantonalbank.

Die sechs wichtigsten Kriterien zur Evaluation der Software fasst Huber im Folgenden zusammen: Der Jahresabschluss muss nach dem Rechnungslegungsstandard RRV-EBK (Revision der Richtlinien zu den Rechnungslegungsvorschriften der Eidgenössischen Bankenkommission) erstellt werden können.

Dann sollte das Konsolidierungstool als Datensammler für notwendige Informationen von Tochtergesellschaften für eine weitgehend automatisierte Erstellung der Anhänge und der SNB-Statistiken (Schweizerische Nationalbank) dienen.